国連は近年、インドが欧米企業にとって有望な投资拠点であることに着目し、同国の非常に堅調な経済成长ぶりを強調しています。「2024年 世界経済状況と見通し報告書」では、インド経済が2024年に6.9％、2025年に6.6％成長すると予測されています。しかし外国人投資家は、复雑な规制环境と蔓延する汚职リスクに注意を払う必要があります。特に防衛、医療、鉱業、エネルギー、ホスピタリティ、インフラ、製造、小売などのセクターでは注意が必要です。
パートナー
Kochhar & Co（Gurugram）
これらの问题を克服するためには、强固な反赠贿?反汚职（础叠础颁）の枠组みを确立することが极めて重要です。これには、潜在的な汚职の脆弱性を特定するための彻底的なリスク评価と、リスクを軽减するための统制の実施、伦理的な文化の醸成が含まれます。赠贿リスクを特定するためには、内部の惯行、ビジネスパートナーシップ、市场での活动、规制环境を调査する必要があります。汚职リスクを軽减するために、グローバル公司は、インドでの业务に合わせたリスクベースの础叠础颁コンプライアンス?プログラムを実施することがよくあります。これらのプログラムは、とりわけ、业务上?规制上のリスク、政府とのやり取りの性质、第叁者仲介者への委託などを考虑に入れています。
公司は、赠贿に対する罚则、政府机関との取引、赠答品や接待、政治献金、慈善寄付を具体的にカバーするような、包括的な础叠础颁ポリシーを导入すべきです。その目的は、何が许容される行动であるかについて、明确なガイドラインを提供することです。これにより、いかなる形态の赠贿や汚职も「ゼロ?トレランス」とする、伦理的な业务运営に取り组む公司の姿势が强化されます。违反の疑いを报告するための明确なチャネルを确立することで、利害関係者が报復や差别を恐れずに悬念を提起できるようにします。报告された问题を迅速かつ効果的に解决するためには、明确なエスカレーション?プロトコルが不可欠です。伦理的な行动を认识し、奨励することも重要です。
主要部门には标準的な业务プロセスを実施し、各部门には関连する取引やプロセスに対する明确なガイドラインを提供するべきです。不正な支払いを防ぐためには、职务分掌、详细な记録の保持、経费の承认プロセスなどの财务管理が不可欠です。
合併、买収、リスクの高い第叁者との取引においては、潜在的な础叠础颁リスクを特定するためのデューデリジェンスが极めて重要です。内部または外部で実施されるデューデリジェンスは、コンプライアンス履歴、内部统制、业务惯行を彻底的に调査し、隠れたコンプライアンス上の责任を防ぐとともに、组织の伦理基準との伦理的な整合性を确保します。第叁者との契约には、基準／规制の遵守を确保するための监査権や解约権が含まれることがあります。
デューデリジェンスは一度限りの作业ではなく、継続的なプロセスであることを忘れないようにしましょう。定期的なレビュー、监査、定期的なコンプライアンスの确认を通じて、既存のビジネスパートナーを継続的に监视することが必要です。文书化と记録の保管によって、コンプライアンスに务めていることの明确な証跡とし、デューデリジェンス?プロセスをさらに强化します。従业员やリスクの高い第叁者に対して、コンプライアンス?ポリシーや法律に関するワークショップを义务化し、个别のトレーニングを定期的に実施するべきです。セッションは定期的に开催し、特に赠答品や便宜の授受が増える祝祭シーズンには、メールでのリマインダーで补完をします。
リーダーシップは、诚実さと説明责任を育む上で重要な役割を果たします。上级管理职は反汚职の取り组みを支持するとともに、透明性を促进する必要があります。
础叠础颁の枠组みを継続的に监视?监査することは、进化する规制、业务惯行、新たなリスクに适応するためには不可欠です。监査结果に基づいて、必要な変更を迅速に実施することが重要です。内部ポリシーや法律を施行し、トレーニングを监督し、コンプライアンスを彻底するために、専任のコンプライアンス?オフィサーを任命するべきです。翱贰颁顿が设定した国际基準や、米国の海外腐败行為防止法、英国の赠収贿防止法などの法律を遵守ることは、グローバル公司にとって不可欠です。础叠础颁の枠组みを国际基準に合わせることで、パートナーや顾客との信頼関係が筑かれます。
础叠础颁规制に违反すると、厳しい罚则や评価の损失につながる可能性があります。これらの戦略を実施することで、外国公司はインドのビジネス环境を切り抜けながら、组织内での诚実さやコンプライアンスを促进することができます。
Madhvi Datta氏は、Kochhar & Co（Gurugram）のパートナーです。
Kochhar & Co.
NewDelhi(headoffice): Kochhar
& Co. Suite # 1120 -21, 11th Floor,
Tower – A, DLF Towers, Jasola
District Center, Jasola – 110 025,
India
India offices: New Delhi,
Bengaluru, Mumbai, Chennai,
Hyderabad, Gurugram and
Chandigarh
Overseas offices: Dubai,
Chicago, Toronto and Singapore
连络先の详细:
電話: +91 11 4111 5222、
+91 11 4312 9300
电子メール: delhi@kochhar.com,
info@kochhar.com
