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タイへの进出を视野に入れている日本公司にとって、同国の赠収贿防止法を明确に理解することは不可欠です。ビジネス上の振る舞いとして许されるものと、タイの法律で赠収贿に当たるものとの间には微妙な境界线があり、慎重な判断が求められます。そうした理解は、タイでの事业成功を目指す日本公司にとって极めて重要です。

现地の公司伦理に沿いつつ、これらの法律を遵守した事业运営を确保するには、単なる法令遵守にとどまらず、现地のパートナー、顾客、规制当局との信頼と尊敬を育むことが必要です。

本稿は、タイの赠収贿防止规制の主要な侧面を日本公司に知っていただくことを目的として、贿赂に対する法的スタンス、民间部门と公的部门におけるその适用可能性、并びにビジネス上の接待として许容されるかどうかの区别について详述し、リスク軽减とコンプライアンスに関するガイダンスを提供します。

何が贿赂に当たるのか？

タイで一般的に贿赂と考えられるのは、政府当局者や立法府の职员、司法関係者を含むさまざまな役人に対して、その职务に反する行动を起こさせることを意図して、あらゆる形态の利益を申し出たり、约束したりすることです。タイ刑法はこのような広范な定义を定めており、多种多様な形态の汚职を対象とし、その形态よりもむしろ行為の背后にある意図を重要视しています。例えば、有利な判决を得るために裁判官に金銭を赠ることや、契约承认と引き换えに政府高官に豪华な旅行を约束することが赠贿に当たります。

日本公司にとって、この概念は、地域的な违いはあるにせよ、なじみのある原则として映るかもしれません。日本の法律には、タイの法的枠组みには明确に反映されていない、特定の赠収贿防止规定が含まれています。一例として、日本の会社法では、取缔役や监査役に不适切な职务を遂行させるために赠贿することを禁じています。

同様に、日本の金融商品取引法は、金融部门における汚职を対象として、金融商品取引业者の役员や职员を贿赂で买収することを违法と定めています。このような分野别の法律は、赠収贿防止に関するタイの法的スタンスが広范であるのとは対照的であり、両国の汚职への取り组み方の违いを浮き彫りにしています。

民间公司における赠収贿

タイの赠収贿防止法は、公务员に対する赠贿を対象としていますが、そのような行為に民间部门の公司または个人が関与している场合も含まれます。これらの法律は、公务の遂行、放置、遅延など、公务员の行动に不适切な影响を与えるために有価物を提供、赠与、または约束する行為を犯罪としています。

これに加えて、民间部门の公司や个人が、政府机関との契约を获得する际に不当な利益を得ることを目的として、入札プロセスの结果を変えるために赠収贿に関与したり、入札価格を适正価格より高くまたは低くするよう影响を与えたりすることも违法です。また、民间部门のいかなる公司や个人も、调达や供给管理の责任に関连した赠収贿を扇动、援助、またはそれらに参加することも违法です。これには、関係者に金銭的损害を与えることを目的とした违法な行為や不作為、调达や供给管理の职务の不正な履行または不履行が含まれます。

赠収贿防止法は、民间部门の公司または个人が约束や赠答を要求、受诺、申し出、または交换する状况には対応していませんが、そのような行為はタイ刑法の诈欺罪や横领罪など、他の刑事犯罪に该当する可能性があります。これらの行為が会社に损害を与えた场合でも、そのような行為に関与した个人が、法律の他の规定に基づいて法的责任を问われることがあります。

赠答とビジネス上の接待

タイは、2020年に発行された「国家公务员による资产その他の利益の受领に関する伦理规程、国家汚职防止委员会告示」に基づき、明确なガイドライン（最少閾値）を设定しています。これらのガイドラインは、政府高官に対する赠答品や接待について、どのようなものが许容されると考えられるかを述べています。

家族または惯习に由来する赠答品や利益、特に妥当な価格のものは、通常は许容されます。具体的には、亲族以外からの赠与で3000バーツ（82米ドル）未満のものは、いずれの场合でも许容范囲内です。公众または未指定のグループに対する赠答品や利益は贿赂と见なされませんが、この最少閾値を超える赠答品や利益である场合、受领者はそれを报告し、その妥当性の评価を受けなくてはなりません。

日本公司は、ビジネス上の赠答や接待の価値が、この指定された金銭的閾値を超えないようにすることで、潜在的な法的?伦理的落とし穴を回避する必要があります。

また、赠答品およびビジネス上の接待に関する方针を策定、导入し、そのようなやりとりを文书化しておき、疑问があれば指导を仰ぐようにして透明性を维持することが望ましいでしょう。これらの原则に従うことにより、タイの法律を遵守すると同时に、现地の赠答文化を大切にし、相手を尊重する効果的なビジネス関係を筑くことができます。

ファシリテーション?ペイメントに対するスタンス

タイの法的枠组みにおいて、「ファシリテーション?ペイメント（円滑化手数料）」、すなわち日常的なサービスを円滑にするために支払われる金额は、赠収贿に分类されることを明示的に免除されているわけではありません。これは公共部门と民间部门の両方の取引に适用されます。

前述のように、特定の基準に合っていれば、一定の赠答品や接待は贿赂とみなされない可能性があることを、上记の最少閾値が示しています。これらの例外的な赠答品や接待が、公务员に职务に反する行动をとらせるほどのものではないことを暗示しているのです。

特笔すべきは、円滑化手数料が公务员にその通常の职务を遂行するよう奨励する目的で支払われた场合、そうした支払を行った者が诉追を受けることは普通はないものの、个々のケースの事実関係によって判断されるということです。

タイの赠収贿防止法における公司と个人の説明责任：罚则および规定 タイの法的枠组みにおいては、公司が赠収贿防止法に违反した场合の罚则が一定の条件下で规定されています。公司は、その目的を达成して利益をもたらすために犯罪を行った场合、刑法、入札法、公共调达法に概説されているとおりに、责任を问われます。

汚职防止法は、公司が、自社のために行动する个人による犯罪を防ぐ适切な内部统制を欠いている场合、その公司が责任を负うと见なし、结果として生じた损害または利益の１倍から２倍の罚金を课すことを明らかにしています。

公共部门における赠収贿の场合、个人（提供者）には最高７年の禁固刑と罚金のリスクがあるのに対し、公务员（受领者）には死刑が科される可能性があります。それとは対照的に、民间部门における赠収贿の罚则は、提供者の场合、禁固刑と入札価格または契约额に応じた罚金などであり、民间取引での受领者については、特别な规定がありません。

贵社のビジネスを守るには：优れた手続きの重要性 赠収贿のリスクから贵社を守るには、社内手続きを导入することです。包括的な赠収贿防止の枠组みは、単なるコンプライアンスの问题にとどまらず、贵社の诚実さ、评判、财务の健全性を守る戦略的な防卫策です。日本公司には、以下の手顺をとることをお勧めします。

1. 明确な赠収贿防止方针の策定 タイの法的要件と贵社の価値観の両方を反映した、明确で包括的な赠収贿防止方针を作成することから始めます。この方针は、あらゆる形态の赠収贿の禁止を明白にし、容认される行动と违反した场合の结果について、従业员に明确な説明を提供すべきものです。また、従业员にその内容を理解した上で署名することも义务付けるべきです。
2. 研修プログラムの実施 贈収賄の危険性と倫理的なビジネス慣行の重要性について、あらゆるレベルの従業員を教育します。従業員がタイで遭遇する可能性のあるシナリオを含む研修セッションを、その関連性と運用可能性を確保しつつ、カスタマイズして作成します。
3. 透明性のある报告メカニズムと监督委员会の设置 従业员が赠収贿の疑いを报告できる安全かつ匿名のチャネルを设け、赠収贿関连の问题に対処するための専门委员会を设置します。これにより、オープンで説明责任を果たす文化が促进され、问题に积极的に対処できるようになります。
4. 定期的なリスク评価の実施 貴社の事業の中で、贈収賄や汚職のリスクに対して脆弱な分野を特定します。これらのリスクを定期的に評価し、それに応じて戦略を調整して、リスクを軽減します。
5. 监视と见直し 定期的に赠収贿防止策を监査し、その有効性を确认します。监査结果やタイの法律の変更に基づき、必要に応じて方针や研修プログラムを调整します。

これらの手顺を作成し、実施することで、贵社は自信を持ってタイの复雑な法的领域をナビゲートし、最高水準の诚実さを维持しながらコンプライアンスを确保することができます。

结论

タイの赠収贿防止法は复雑ですが、伦理的なビジネス惯行と法令遵守を目指す日本公司にとって极めて重要です。当事务所は、主要メンバーに国家汚职防止委员会の元役员、元検察官、最高裁判所の裁判官退职者、タイ王立警察の警察官退职者などを拥しており、上记のような课题を认识し、お客様の会社が法的基準を満たすと共に、伦理的行动も维持できるよう、オーダーメイドのサービスを提供いたします。

方针の策定から従业员トレーニング、リスク评価まで、当事务所はこれらの法的复雑性を効果的に管理するための包括的な支援を提供しています。透明性のある赠収贿防止方针の策定、従业员への教育、信頼性の高い报告システムの构筑、リスク评価の実施、そして方针の定期的な见直しは、赠収贿リスクから贵社の业务を守るための重要なステップです。最终的に、これらの措置は単なる法的保护にとどまらず、诚実さと尊敬の文化を培い、それによってタイ市场での永続的な成功の基础を筑くことにつながります。

WEERAWONG, CHINNAVAT & PARTNERS LTD.
22nd Floor, Mercury Tower, 540 Ploenchit Road
Lumpini, Pathumwan, Bangkok 10330, Thailand
電話番号: +662 264 8000

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